社会信用体系不健全是中小企业融资难的重要原因之一，党中央、国务院高度重视中小企业信用体系建设，《中华人民共和国中小企业促进法》、《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》均明确提出要推进中小企业信用制度建设，发展改革委报经国务院同意的《国家发展改革委关于印发贯彻落实国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见重要举措分工方案的通知》明确规定由中国人民银行牵头中小企业信用体系建设。人民银行根据国家有关规定，把建设中小企业信用体系作为支持中小企业发展的重要举措，依托全国统一的企业信用信息基础数据库，为中小企业建立信用档案。为此，人民银行于2006年在上海等17个地区正式开始试点中小企业信用体系建设，为尚未获得银行贷款的中小企业建立信用档案。2006年12月10日，中小企业信用档案正式向试点地区的商业银行、企业和地方政府提供信息查询服务。有效地帮助了中小企业树立“立信”意识，积累信用财富，以信用促发展。
一、中小企业信用档案是中小企业的“经济身份证”
中小企业信用档案是中小企业的“经济身份证”，是中小企业的信用名片。它是全面、客观地记录中小企业基本信息和经营、信用活动，反映企业信用状况的书面文件。中小企业信用档案主要包括企业基本信息、企业遵纪守法信息、企业主要经营和财务指标信息、企业信用信息等。
企业基本信息：包括企业的名称、注册地址、组织机构代码、工商登记注册号、税务登记号、行业分类、经营方式、高级管理人员信息、注册资本构成情况等。这些信息主要来自工商、质检和税务等部门。
企业遵纪守法信息：包括企业依法纳税、执行法院判决、产品质量、环境保护等方面信息。这些信息主要来自法院、税务、质检、环保等部门。
企业主要经营信息：包括采购和销售情况；企业的对外投资情况；企业应收、应付账款信息；企业的存货等补充信息。这部分信息主要由企业申报。
企业财务信息：主要指企业的财务报表，这部分信息主要由企业自己填报。
二、中小企业信用档案的采集和建立
中小企业信用档案是人民银行全国统一的企业信用信息基础数据库的有机组成部分，该数据库是人民银行组织商业银行，在工商、质检、税务、法院等部门的大力支持和配合下建立起来的，其日常维护和管理由直属中国人民银行的事业单位征信中心负责。建立中小企业信用档案库的目标是为每一个中小企业（暂不包括个体工商户）建立一套信用档案。依据国家统计局制定的标准，目前中小企业的界定暂定为按年销售额确定，工业、建筑业、交通运输和邮政业，中小企业年销售额在30000万元以下；批发和零售、住宿和餐饮业，中小企业年销售额在15000万元以下。
在自愿参与的基础上，人民银行各分支机构将免费向中小企业配发标识符，以此作为中小企业的身份识别，组织企业开户银行向广大中小企业发放信息采集表，由企业如实填报相关信息。同时，向工商、质检、税务、环保等政府管理部门以及法院等征集中小企业遵纪守法的信息。在社会信用体系中，有多种途径可验证企业填报信息的真伪。企业填报信息的较高可信度和准确性，是企业管理水平和竞争实力的综合体现，是其加分的因素，可多方受益。反之，则是减分因素，自招其损。
三、中小企业信用档案的使用首先是自愿参加
即中小企业可自愿选择是否要向中小企业信用档案库填报有关数据，中小企业可免费查询自己的信息。
其次授权使用，除中小企业的公共信息的共享无需授权外，其他任何政府部门、金融机构和企业如果要查询相关企业的信用档案，必须得到相关企业的书面授权。
四、请人吃饭，不如建中小企业信用档案
中小企业信用体系的建立将有利于培育和强化中小企业信用意识，规范和健全中小企业各项制度，鼓励中小企业和银行建立长期信用关系，构建中小企业信用信息征集体系和失信惩戒机制。信用档案中的历史记录，是企业弥足珍贵的无形财富，它可以帮助银行和其他企业更全面、准确地了解本企业，进而为本企业的融资和其他经济交易提供便利；它可以充作信誉抵押品，减轻本企业在融资中实物资产抵押、担保的压力。许多已得到银行贷款的中小企业由衷地反映在申请融资时，请人吃饭，不如建信用档案。
有了信用档案，中小企业不必再东奔西走准备一大堆证明材料，只要向银行提交中小企业信用档案，银行再进行一些调查核实就可以进行贷款审批，几天以后银行就会告诉您是否给您贷款，争取了时间、省去了麻烦。如果中小企业一直保持良好的信用记录，那么银行会青睐有加，不仅可能很快贷款，而且还会在贷款额度、期限和利率上有一定的灵活性和优待。现在一些银行开始恢复对中小企业的信用贷款，中小企业可以凭借良好的信用记录作为“信誉抵押品”，不需要任何实物财产抵押就获得贷款，为自己创造无穷的信用财富。
有了信用档案，中小企业在交易之前就能充分了解对方，做到“知己知彼，百战不殆”，您可以在交易之前要求对方企业提供其信用档案，所有信息一目了然，帮助中小企业控制经营风险。
有了信用档案，就是给中小企业提供一个自我公开、自我展示的平台，让更多的企业、银行了解中小企业，打破中小企业融资和发展过程中的信息瓶颈，给中小企业带来资金、带来商机、带来发展的前景。
综上所述，建立中小企业信用档案是中小企业信用体系建设的核心环节，其主要作用是收集和保存企业的信用记录，为金融机构拓展和管理中小企业信贷业务提供支持，为企业经济交往提供服务，改善地方信用环境，拓宽中小企业融资渠道，促进地方经济健康快速发展。同时，也有助于地方政府部门形成合力，建立失信惩戒机制，让金融、商业、社会服务机构对信用记录良好的企业给予优惠和便利，对信用记录不好的企业给予严格限制，从而让企业更加珍惜自己的信用记录，在全社会范围内形成“以诚实守信为荣，以见利忘义为耻”的和谐信用文化。
信息来源：上海金融报
